Riesgo de soborno por proceso y por tercero

La evaluación del riesgo de soborno mira dos lugares. Por proceso: dónde la empresa toca a un funcionario o a alguien que decide (licencias, aduana, permisos). Por tercero: quién actúa en su nombre (gestores, agentes, consultores). Un tercero con trato con funcionarios, pagos en efectivo, comisión por éxito y sin contrato es el canal clásico por el que sale el dinero sin que la empresa lo firme.

Abre metodo y mira cómo puntúa Alcaparro a los terceros.

El puntaje de un proceso es probabilidad por impacto. Un impacto alto con probabilidad baja puede quedar por debajo de otro más probable. El orden de la lista no es el del puntaje: hay que multiplicar.

Abre procesos y calcula probabilidad por impacto en cada fila.

La metodología suma puntos por cada señal de riesgo del tercero. Algunas señales suman si la respuesta es Sí (trato con funcionarios, efectivo, comisión por éxito, referido por un funcionario) y una suma cuando la respuesta es No: la falta de contrato escrito.

Abre terceros y puntúa a los siete con las reglas de metodo.

Un puntaje solo sirve si se compara con un umbral. Alcaparro marca como riesgo alto a quien suma seis puntos o más, y esos terceros reciben debida diligencia reforzada y revisión del contrato. La cifra que se lleva a la gerencia es cuántos son.

Con los puntajes de la tarea anterior, cuenta cuántos llegan al umbral.

En pagos_a_terceros aparecen dos pagos en efectivo a la gestoría aduanal con los conceptos «honorarios de gestión» y «agilización de trámite». Este último concepto no corresponde a ningún servicio verificable, y el pago en efectivo no deja rastro. No es una prueba de soborno, pero es una señal que exige actuar con orden.